홈택스로 쉽게 끝내는! 부가가치세 신고 방법 총정리

 

사업을 운영하는 사람이라면 1년에 두 번(1월, 7월) 부가가치세 신고를 해야 합니다.
그런데 부가세 신고, 혼자 하려니 어렵고 막막하다고요? 😥

걱정하지 마세요!
홈택스를 활용한 부가가치세 신고 방법을 단계별로 자세하게 정리해 드릴게요.
이 글을 보면서 차근차근 따라 하면 누구나 쉽게 신고할 수 있습니다.

홈택스 부가세 신고 방법
부가가치세 기한 후 신고 방법
부가세 신고 기간, 신고 후 환급 여부까지!

지금부터 함께 해볼까요?

 

부가가치세 신고란?

부가가치세(VAT) 는 사업자가 매출을 발생시킬 때 소비자로부터 받은 세금을 국가에 납부하는 것입니다.
반대로 사업 운영을 위해 사용한 비용(매입세액)에 대해서는 환급을 받을 수도 있어요.

 

부가가치세 신고 대상

일반 과세자 사업자 (개인·법인 사업자 모두 해당)
매출이 없더라도 "무실적 신고" 필수
간이과세자는 별도 신고 방식 적용 (일부 신고 대상 제외)

 

📌 만약 신고를 하지 않으면?
무신고 가산세(최대 20%)가 부과될 수 있습니다!
 부가세 환급을 받을 수 있는 경우에도 신고를 안 하면 환급 불가!

 

 

 

부가세 신고 기간 & 기한 후 신고

부가가치세 신고는 1년에 두 번 진행됩니다.

부가가치세 신고 기간

신고 구분	신고 대상	신고 기간	환급지급일
1기 확정 신고	1월~6월 매출·매입	7월 1일~7월 25일	9월 초
2기 확정 신고	7월~12월 매출·매입	1월 1일~1월 25일	3월 초

 

💡 부가세 환급이 발생하는 경우?
✔ 매입세액이 매출세액보다 많으면 부가세 환급 대상
✔ 환급 금액은 신고 후 1~2개월 내 지급

 

 

부가가치세 기한 후 신고 방법

신고 기간을 놓쳤다면?

• 홈택스 → "기한 후 신고" 메뉴에서 신고 가능
• 하지만 가산세(최대 20%)가 부과될 수 있음!
• 늦더라도 반드시 신고해야 추가 불이익을 피할 수 있음!

 

홈택스 부가세 신고 방법 (따라 하기 쉬운 가이드)

1. 홈택스 접속 & 로그인

1️⃣  "홈택스" 검색 후 접속
2️⃣ 공동인증서(구 공인인증서) 또는 간편인증(카카오·네이버)으로 로그인

2. 부가가치세 신고 메뉴 이동

3️⃣ 홈택스 메인 화면에서 [신고/납부] → [부가가치세 신고] 클릭
4️⃣ "일반 과세자 신고" 선택
5️⃣ "세금 비서 서비스" 안내 화면이 나오면 무시하고 진행

💡 신고 전에 "신고도움 서비스" 확인하기!

• 홈택스에서는 매출·매입 내역, 주요 신고 자료를 제공
• 신고도움 서비스에서 누락된 자료가 없는지 먼저 확인!

3. 기본 정보 입력

6️⃣ 사업자 등록번호 확인 후 "확인" 버튼 클릭
7️⃣ 사업자 인적 사항 자동 입력됨 → 저장 후 다음 이동

 

4. 매출 입력 (과세 표준 & 매출세액 입력하기)

✅ 세금계산서, 신용카드, 현금영수증 매출 입력
✅ 영세율 매출(수출업 등) 포함 여부 확인
✅ 매출이 없으면 "무실적 신고" 선택 가능

 

💡 전자세금계산서 불러오기 가능!

• 홈택스에 자동으로 입력된 내역을 불러올 수 있음
• 전자세금계산서 불러오기 → 자동 입력 → 확인 후 저장!

5. 매입 입력 (매입세액 공제 입력하기)

✅ 세금계산서 수취분 입력 (전자세금계산서 자동 불러오기 가능)
✅ 신용카드 매입 내역 입력
✅ 현금영수증 사용 내역 입력

 

💡 사업용 신용카드 사용 내역 확인하기!

• 홈택스에서 사업용 신용카드 내역을 자동으로 불러올 수 있음
• 불러온 금액이 적다면? → 직접 추가 입력 가능!

6. 공제 세액 입력 (세액 감면 체크하기!)

✅ 전자신고 세액공제 (전자 신고 시 자동 적용)
✅ 전자세금계산서 발급 공제 (건당 200원, 연간 100만 원 한도)
✅ 신용카드 매출 공제 (음식점 등 소비자 상대 업종만 해당!)

 

💡 세액 공제 받을 수 있는지 꼭 확인!

• 세금 신고를 전자 신고로 하면 세액 공제 받을 수 있음
• 음식점, 도소매업은 신용카드 매출 공제 가능!

7. 최종 납부 세액 확인 & 신고서 제출!

납부해야 할 세액 확인 (부가세 납부 대상인지 체크!)
예정고지 세액(이미 납부한 금액) 차감 여부 확인
국세 환급금 계좌 입력 (환급 대상자는 계좌 입력 필수!)
신고서 제출하기 버튼 클릭 → 신고 완료!

 

💡 부가세 환급 받을 계좌 입력 필수!

• 매출보다 매입이 많으면 부가세 환급 대상이 될 수도 있어요.
• 국세 환급금 계좌 신고 필수! (미입력 시 환급금 지급 지연 가능)

 

 

부가세 신고 시 주의할 점

홈택스 "신고도움 서비스"에서 자료 확인 필수!
부가세 신고 기한 엄수! (1월 25일, 7월 25일)
기한 후 신고 시 가산세 부과 가능
전자세금계산서, 신용카드 매출·매입 내역 꼼꼼히 확인!
세액 공제 혜택(전자신고, 카드 매출 공제 등) 꼭 적용!

 

부가세 신고, 어렵지 않아요!

부가세 신고는 처음엔 어렵게 느껴지지만,
홈택스에서 단계별로 따라 하면 누구나 쉽게 신고할 수 있습니다.

 

홈택스 로그인 → 신고 메뉴 이동 → 매출·매입 입력 → 공제 체크 → 신고 제출!
전자신고 하면 세액 공제 받을 수 있음!
신고 기한을 놓쳤다면? 기한 후 신고로 가산세 최소화!

 

부가세 신고 기간이 다가왔나요?
👉 지금 바로 홈택스 접속해서 신고하세요! 

국세청 홈택스

 

 

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